Коммерческий банк - основное звено рыночной системы

Рефераты, курсовые, дипломные, контрольные (предпросмотр)

Тип: Курсовая работа. Файл: Word (.doc) в архиве zip. Категория: Банковское дело
Адрес этого реферата http://referat-kursovaya.repetitor.info/?essayId=6540 или
Загрузить
В режиме предпросмотра не отображаются таблицы, графики и иллюстрации. Для получения полной версии нажмите кнопку «Загрузить». Рефераты, контрольные, дипломные, курсовые работы предоставляются в ознакомительных целях, не для плагиата.
Страница 1 из 7 [Всего 7 записей]1 2 3 4 5 » ... Последняя »

Введение.

Коммерческие банки - основное звено двухуровневой банковской системы. Подобные им институты существовали еще в древности. В Египте банковские операции осуществлялись в 2700 г. до н.э. Мно-гочисленные документы из Вавилона и Ассирии, например, сборник законов Хаммурапи (1704-1662 гг.до н.э.) доказывает, что уже то-гда форма хранения средств и ссудные операции регулировались за-конами. Так, за хранение средств закон предписывал взимать плату. В те времена ссуды представлялись не только деньгами, но и това-рами. Здесь также начислялись проценты. При этом хранилищем товаров служили храмы, т.к. там обеспечивалась наивысшая безо-пасность.

Но все это были еще не банки в современном их понимании. Пер-вый же банк как специализированный кредитно-расчетный инсти-тут возник в Италии в 1407 г. в Генуе("Банка ди Сан Джорджо"). Первыми банкирами были менялы, поэтому и само понятие "банк" происходит от итальянского "банко"(скамья менялы, денежный стол).

И после этого пошло и поехало. В настоящее время коммерческие банки - основное звено рыночной системы, без которого было бы трудно представить нашу жизнь. В полной мере это можно ска-зать и о России, где за годы перестройки сформировалась двухуров-невая банковская система. Низовое звено банковской системы, куда и входят коммерческие банки, состоит из сети самостоятельных банковских учреждений, непосредственно выполняющих функции кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Основной его составляющей являются коммерческие банки, деятельность которых всеобъемлюща. Они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов. В последнее время банки все активнее осуществля-ют нехарактерные для них операции, внедряясь в нетрадиционные для банковской сферы финансового предпринимательства, включая операции с ценными бумагами, лизинг и факторинг и иные виды кре-дитно-финансового обслуживания, постоянно расширяя круг и по-вышая качество предоставляемых услуг, конкурируя за привлечение новых перспективных клиентов.

Коммерческий банк - основное звено рыночной системы.

Понятие коммерческого банка и его организационное устрой-ство.

Банк -это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратно-сти, платности и срочности.

Основное назначение банка - посредничество в перемещении де-нежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к по-купателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые ком-пании, брокерские и дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличаю-щие их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обя-зательствами: они размещают свои собственные долговые обяза-тельства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущен-ные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и диле-ров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обя-зательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и фи-зическими лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фик-сированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с измене-нием стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков второго уровня и кредитных коопера-тивов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их "коммерческий интерес" в системе рыночных отношений). В России создание и функционирование коммерческих банков основывается на Закона РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР", принятом 2 декабря 1990 г. В соответствии с этим законом банки в России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершаю-щие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хране-ние ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц, посреднические и доверитель-ные операции и т.п.

В Российской Федерации все кредитные организации банковского типа подразделяются на два вида: собственно банки и кредитные учреждения. Под банком понимается коммерческая организация, которая на основании лицензии ЦБР привлекает на условиях воз-вратности денежные средства и другие ценности юридических и физических лиц и размещает их на от своего имени на условиях срочности, платности и возвратности, а также осуществляет расчетные и другие банковские операции. Кредитные учреждения - это юридические лица, не являющиеся банками, с уставным фондом не менее 500 млн. руб., которым по лицензии ЦБР предоставляется право осуществлять отдельные банковские операции, за исключени-ем денежных операций с физическими лицами. В названии кредит-ных учреждений не может использоваться термин "банк" и произ-водные от этого термина.

В России банки могут создаваться на основе любой формы собст-венности - частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не ис-ключается возможность создания банков, основанных исключи-тельно на государственной форме собственности, которые в соот-ветствии с действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования ус-тавных капиталов российских банков допускается привлечение ино-странных инвестиций. Под банками с участием иностранных инве-стиций в соответствии с Условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территории Российской Федерации, ут-вержденными ЦБР 8 апреля 1993 г., понимаются:

- совместные банки, т.е. банки, уставной капитал которых за счет средств резидентов - российских юридических и физических лиц и нерезидентов - иностранных физических и юридических лиц;

- филиалы банков-нерезидентов.

По способу формирования уставного капитала банки подразделя-ются на акционерные и паевые. Если на начальном этапе реформи-рования кредитной системы коммерческие банки создавались глав-ным образом на паевой основе, то для нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых бан-ков в форме акционерных обществ (АО). Для АО характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк. А паевые коммерческие банки собственниками своего капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право собст-венности на свою долю капитала, а не передает его банку.

Организационное устройство коммерческих банков соответству-ет общепринятой схеме управления АО. Рассмотрим организацион-ное устройство коммерческого банка на примере АБ "Капитал"(см. таб.1).

Главным органом управления банком является собрание акционеров. оно принимает важнейшие решения - утверждает устав, выбирает совет директоров, утверждает балансы и отчеты, направления и цели политики банков и т.п. В то же время собрание акционеров, как правило, недостаточно осведомлено о текущих делах банка и во многих случаях просто штампует решения, предлагаемые советом директоров. Основные вопросы деятельности банка решает совет директоров. Он является представительным органом владельцев банка, его акционеров и должен отстаивать их интересы. Совет директоров формирует высшие управленческие органы, которые ведут практическую деятельность согласно рекомендациям и ука-заниям совета. К числу высших должностных лиц банка, управляю-щих его повседневной деятельностью, относятся: председатель совета директоров, президент, казначей (главный бухгалтер) и два вице-президента.

RSSСтраница 1 из 7 [Всего 7 записей]1 2 3 4 5 » ... Последняя »


При любом использовании материалов сайта обязательна гиперссылка на сайт «Репетитор».
Разработка и Дизайн компании Awelan
www.megastock.ru
Проверить аттестат